Argentine : retirer, transporter et déclarer de l'argent quand on vit sur place

Si vous utilisez des cryptomonnaies, de l'argent liquide ou des comptes en ligne en Argentine, cet article vous aide à repérer les règles qui s'appliquent vraiment. Vous saurez à partir de quel montant déclarer du liquide à la douane, quels formulaires et quelles sanctions sont prévus, ce que le cadre anti-blanchiment impose aux acteurs de la crypto et pourquoi votre nombre de jours de présence compte pour l'impôt. Vous saurez aussi quoi contrôler avant chaque opération.

Crypto et anti-blanchiment : le cadre qui explique les contrôles d'identité

Les contrôles d'identité autour des cryptomonnaies s'inscrivent dans un cadre ancien. Une résolution de l'Unité d'information financière argentine (UIF) de 2014 définit les monnaies virtuelles comme une représentation numérique de valeur qui peut servir de moyen d'échange, d'unité de compte ou de réserve de valeur, mais qui n'a pas cours légal et n'est ni émise ni garantie par un pays ou une juridiction^[1].

Les professionnels assujettis (les « sujets obligés ») doivent donc exercer un suivi renforcé des opérations en monnaies virtuelles et vérifier qu'elles correspondent au profil de leur client^[1]. Ils doivent aussi transmettre à l'UIF, chaque mois et au plus tard le 15, un compte rendu des opérations du mois précédent^[1].

Les professionnels assujettis (les « sujets obligés ») doivent donc exercer un suivi renforcé des opérations en monnaies virtuelles et vérifier qu'elles correspondent au profil de leur client^[1]. Ils doivent aussi transmettre à l'UIF, chaque mois et au plus tard le 15, un compte rendu des opérations du mois précédent^[1].

Concrètement, tenez-vous prêt à justifier votre identité et l'origine de vos fonds auprès d'un opérateur crypto, et considérez comme un signal d'alerte tout opérateur qui vous promet l'anonymat ou qui propose de contourner ces vérifications.

Prestataires d'actifs virtuels : vérifier l'inscription avant de confier des fonds

Une loi de mars 2024 a créé l'inscription obligatoire des prestataires de services d'actifs virtuels (PSAV) auprès de la Commission nationale des valeurs (CNV). La résolution générale 1058 de la CNV, de mars 2025, a ensuite imposé à ces prestataires des exigences de capital proportionnées à leur activité, la séparation des actifs des clients, des standards de gouvernance locale et de cybersécurité, ainsi que des obligations d'information. Les plateformes non inscrites sont exposées au blocage^[2].

Pour vous, la conséquence est simple : avant de déposer des fonds sur une plateforme ou d'utiliser un service crypto, vérifiez qu'elle figure bien au registre de la CNV. Cette information provient d'un site d'information tiers, non officiel^[2] : recoupez-la avec les pages de la CNV.

Entrer ou sortir avec de l'argent liquide

Selon la page de l'administration fiscale et douanière (ARCA) consacrée aux voyageurs, l'entrée et la sortie de sommes inférieures à 10 000 USD, ou leur équivalent dans une autre devise, sont autorisées^[3]. Pour un montant de 10 000 USD ou plus à l'entrée, une déclaration spéciale est exigée à la douane, avec le formulaire OM 2249A^[4]. Pour les moins de 16 ans, la limite est de 5 000 USD^[3].

Le montant se convertit au cours acheteur de la Banco de la Nación Argentina, celui de la clôture du dernier jour ouvré précédant l'entrée^[3]. Si vous arrivez avec des euros, calculez donc l'équivalent en dollars à ce cours.

À la sortie, la règle est plus stricte. Lorsque la somme atteint 10 000 USD ou plus, le départ doit se faire par l'intermédiaire d'entités financières et de change autorisées. S'il s'agit de pesos, la sortie doit être déclarée avec le formulaire OM 2250-B, disponible sur le site « Viajeros » de l'ARCA^[5]. Selon la page ARCA pour les voyageurs, les sorties d'argent au-delà du montant autorisé doivent se faire par virement bancaire^[3] ; l'autre source cite, pour 10 000 USD ou plus, le passage par des entités financières et de change autorisées, sans préciser si cela inclut un bureau de change : en cas de doute, demandez à l'ARCA ou à votre banque.

• Moins de 10 000 USD (ou équivalent) : entrée et sortie autorisées^[3].
• 10 000 USD ou plus à l'entrée : déclaration à la douane, formulaire OM 2249A^[4].
• 10 000 USD ou plus à la sortie : passage par des entités financières et de change autorisées ; formulaire OM 2250-B pour les pesos^[5].
• Moins de 16 ans : limite de 5 000 USD^[3].

Seuils de reporting des plateformes et des comptes

La section « Économie digitale » de l'ARCA organise un autre contrôle : les plateformes et prestataires de comptes virtuels ou de portefeuilles virtuels transmettent des informations sur les comptes dont les flux ou le solde mensuel atteignent 50 000 000 de pesos pour les personnes physiques, ou 30 000 000 de pesos pour les personnes morales^[6]. Les montants en cryptomonnaie sont convertis en pesos au dernier cours acheteur fixé par le prestataire tenu de déclarer, au dernier jour du mois déclaré^[6].

Ces seuils s'adressent aux prestataires déclarants : ce ne sont ni un plafond de retrait, ni un seuil de déclaration à remplir vous-même.

Argent déclaré, impôts et résidence fiscale

Leurs conditions exactes ne figurent que dans les textes officiels, donc vérifiez-les directement sur les pages de l'ARCA avant toute décision.

Selon les informations fiscales disponibles, l'administration a aussi prolongé la suspension des exécutions fiscales et des saisies ; vérifiez la date de fin auprès de l'ARCA^[7].

Ne confondez pas ces mesures avec l'échéance annuelle de l'impôt sur le revenu, qui avait été reportée au 22 septembre^[8] : cette date appartient à la déclaration annuelle, pas au régime des sommes non déclarées.

Votre situation personnelle dépend de votre résidence fiscale, donc de vos jours de présence : vérifiez votre statut avec un professionnel de la fiscalité argentine avant toute décision, car les règles de résidence varient selon votre nationalité, votre type de séjour et votre activité.

Pièges, arnaques et points de vigilance

• Entrer avec 10 000 USD ou plus sans déclarer, ou sortir cette somme sans passer par les voies prévues : l'infraction au régime des bagages est sanctionnée par une amende de 1 à 3 fois le montant de l'excédent non déclaré, plus la confiscation de cet excédent^[5].
• Cacher les fonds : au-delà de l'amende, la dissimulation peut relever de la contrebande, et la conduite peut aussi être qualifiée de blanchiment d'actifs, car il pourrait s'agir d'argent d'origine illicite^[5].
• Omission ou fausse déclaration à l'entrée : la sanction est la même, de 1 à 3 fois l'excédent non déclaré, plus la confiscation^[5].
• Opérateur qui promet l'anonymat : l'anonymat est précisément le risque qui justifie la surveillance anti-blanchiment des monnaies virtuelles^[1].
• Plateforme non inscrite à la CNV : elle est exposée au blocage, ce qui complique l'accès à vos fonds^[2].
• Monnaie virtuelle : elle n'a pas cours légal et n'est garantie par aucun État^[1]. Une identification obligatoire n'est donc pas une protection de vos fonds.
• Report d'échéance : ses dates et conditions peuvent évoluer, vérifiez-les sur les pages officielles de l'administration fiscale avant d'agir.

Étapes, dans l'ordre

• Consulter les pages de l'ARCA pour lire les conditions exactes du décret d'identification et du report d'échéance.
• Vérifier que tout prestataire crypto que vous utilisez est inscrit auprès de la CNV.
• Garder une pièce d'identité valide à portée de main avant d'utiliser un distributeur ou une plateforme.
• Compter vos jours de présence en Argentine et faire confirmer votre statut fiscal par un professionnel.
• Prévoir la déclaration douanière (OM 2249A) si vous entrez avec 10 000 USD ou plus, ou le passage par un établissement autorisé à la sortie.
• Conserver les justificatifs de retrait, de change et de transfert.