Argentina: ritirare, trasportare e dichiarare il denaro quando si vive sul posto

Se utilizzate criptovalute, contanti o conti online in Argentina, questo articolo vi aiuta a individuare le regole che si applicano davvero. Scoprirete da quale importo dichiarare i contanti in dogana, quali moduli e quali sanzioni sono previsti, cosa impone il quadro antiriciclaggio agli operatori cripto e perché il numero di giorni di presenza conta ai fini fiscali. Saprete anche cosa controllare prima di ogni operazione.

Cripto e antiriciclaggio: il quadro che spiega i controlli sull'identità

I controlli sull'identità legati alle criptovalute si inseriscono in un quadro normativo già esistente. Una risoluzione dell'Unità di informazione finanziaria argentina (UIF) del 2014 definisce le valute virtuali come una rappresentazione digitale di valore che può servire come mezzo di scambio, unità di conto o riserva di valore, ma che non ha corso legale e non è emessa né garantita da un paese o da una giurisdizione^[1].

I professionisti soggetti agli obblighi (i «soggetti obbligati») devono quindi esercitare un monitoraggio rafforzato delle operazioni in valute virtuali e verificare che siano coerenti con il profilo del cliente^[1]. Devono inoltre trasmettere all'UIF, ogni mese e al più tardi il giorno 15, un resoconto delle operazioni del mese precedente^[1].

I professionisti soggetti agli obblighi (i «soggetti obbligati») devono quindi esercitare un monitoraggio rafforzato delle operazioni in valute virtuali e verificare che siano coerenti con il profilo del cliente^[1]. Devono inoltre trasmettere all'UIF, ogni mese e al più tardi il giorno 15, un resoconto delle operazioni del mese precedente^[1].

In concreto, tenetevi pronti a giustificare la vostra identità e l'origine dei vostri fondi presso un operatore cripto, e considerate come segnale d'allarme ogni operatore che vi promette l'anonimato o che propone di aggirare questi controlli.

Prestatori di asset virtuali: verificare l'iscrizione prima di affidare dei fondi

Una legge del marzo 2024 ha introdotto l'iscrizione obbligatoria dei prestatori di servizi di asset virtuali (PSAV) presso la Commissione nazionale dei valori (CNV). La risoluzione generale 1058 della CNV, del marzo 2025, ha poi imposto a questi prestatori requisiti patrimoniali proporzionati alla loro attività, la separazione degli asset dei clienti, standard di governance locale e di cybersicurezza, nonché obblighi informativi. Le piattaforme non iscritte rischiano il blocco^[2].

Per voi la conseguenza è semplice: prima di depositare fondi su una piattaforma o di usare un servizio cripto, verificate che compaia nel registro della CNV. Questa informazione proviene da un sito d'informazione terzo, non ufficiale^[2]: confrontatela con le pagine della CNV.

Entrare o uscire con contanti

Secondo la pagina dell'amministrazione fiscale e doganale (ARCA) dedicata ai viaggiatori, l'entrata e l'uscita di somme inferiori a 10.000 USD, o del loro equivalente in un'altra valuta, sono consentite^[3]. Per un importo di 10.000 USD o più all'entrata, è richiesta una dichiarazione speciale alla dogana, con il modulo OM 2249A^[4]. Per i minori di 16 anni, il limite è di 5.000 USD^[3].

L'importo si converte al tasso di acquisto della Banco de la Nación Argentina, quello di chiusura dell'ultimo giorno lavorativo precedente l'entrata^[3]. Se arrivate con euro, calcolate quindi l'equivalente in dollari a quel tasso.

All'uscita, la regola è più severa. Quando la somma raggiunge i 10.000 USD o più, la partenza deve avvenire tramite intermediari finanziari e di cambio autorizzati. Se si tratta di pesos, l'uscita deve essere dichiarata con il modulo OM 2250-B, disponibile sul sito «Viajeros» dell'ARCA^[5]. Secondo la pagina ARCA per i viaggiatori, le uscite di denaro oltre l'importo consentito devono avvenire tramite bonifico bancario^[3]; l'altra fonte cita, per 10.000 USD o più, il passaggio per intermediari finanziari e di cambio autorizzati, senza precisare se ciò includa un ufficio di cambio: in caso di dubbio, chiedete all'ARCA o alla vostra banca.

• Meno di 10.000 USD (o equivalente): entrata e uscita consentite^[3].
• 10.000 USD o più all'entrata: dichiarazione in dogana, modulo OM 2249A^[4].
• 10.000 USD o più all'uscita: passaggio per intermediari finanziari e di cambio autorizzati; modulo OM 2250-B per i pesos^[5].
• Meno di 16 anni: limite di 5.000 USD^[3].

Soglie di segnalazione per piattaforme e conti

La sezione « Economia digitale » dell'ARCA effettua un ulteriore controllo: le piattaforme e i prestatori di conti virtuali o portafogli virtuali trasmettono informazioni sui conti i cui flussi o il cui saldo mensile raggiungono 50.000.000 di pesos per le persone fisiche, o 30.000.000 di pesos per le persone giuridiche^[6]. Gli importi in criptovaluta vengono convertiti in pesos al-l'ultimo corso di acquisto fissato dal prestatore tenuto alla segnalazione, all'ultimo giorno del mese dichiarato^[6].

Queste soglie si rivolgono ai prestatori obbligati alla segnalazione: non sono né un limite di prelievo né una soglia di dichiarazione che voi stessi dovete compilare.

Denaro dichiarato, imposte e residenza fiscale

Le loro condizioni esatte figurano solo nei testi ufficiali, quindi verificatele direttamente sulle pagine dell'ARCA prima di qualsiasi decisione.

Secondo le informazioni fiscali disponibili, l'amministrazione ha inoltre prorogato la sospensione delle esecuzioni fiscali e dei pignoramenti; verificate la data di scadenza presso l'ARCA^[7].

Non confondete queste misure con la scadenza annuale dell'imposta sul reddito, che era stata rinviata al 22 settembre^[8]: tale data riguarda la dichiarazione annuale, non il regime delle somme non dichiarate.

La vostra situazione personale dipende dalla vostra residenza fiscale, quindi dai vostri giorni di presenza: verificate il vostro status con un professionista della fiscalità argentina prima di qualsiasi decisione, poiché le regole sulla residenza variano in base alla vostra nazionalità, al tipo di soggiorno e all'attività svolta.

Trappole, truffe e punti di attenzione

• Entrare con 10.000 USD o più senza dichiararli, oppure far uscire tale somma senza passare dai canali previsti: la violazione del regime dei bagagli è punita con una sanzione pari da 1 a 3 volte l'importo dell'eccedenza non dichiarata, oltre alla confisca di tale eccedenza^[5].
• Nascondere i fondi: oltre alla sanzione, l'occultamento può configurare contrabbando, e la condotta può anche essere qualificata come riciclaggio di capitali, poiché potrebbe trattarsi di denaro di origine illecita^[5].
• Omissione o falsa dichiarazione all'ingresso: la sanzione è la stessa, da 1 a 3 volte l'eccedenza non dichiarata, oltre alla confisca^[5].
• Operatore che promette l'anonimato: l'anonimato è proprio il rischio che giustifica la sorveglianza antiriciclaggio sulle monete virtuali^[1].
• Piattaforma non iscritta alla CNV: è esposta al blocco, il che complica l'accesso ai vostri fondi^[2].
• Moneta virtuale: non ha corso legale e non è garantita da alcuno Stato^[1]. Un'identificazione obbligatoria non è quindi una protezione dei vostri fondi.
• Rinvio delle scadenze: date e condizioni possono cambiare; verificatele sulle pagine ufficiali dell'amministrazione fiscale prima di agire.

Passaggi, in ordine

• Consultate le pagine dell'ARCA per leggere le condizioni esatte del decreto di identificazione e del rinvio delle scadenze.
• Verificate che ogni prestatore di criptovalute che utilizzate sia iscritto alla CNV.
• Tenete a portata di mano un documento d'identità valido prima di usare uno sportello o una piattaforma.
• Contate i vostri giorni di presenza in Argentina e fatevi confermare lo status fiscale da un professionista.
• Prevedete la dichiarazione doganale (OM 2249A) se entrate con 10.000 USD o più, oppure il passaggio da un istituto autorizzato in uscita.
• Conservate le ricevute di prelievo, cambio e trasferimento.